• ( )不属于货币市场基金收益公告的内容。 A.封闭期的收益公告 B.开放日的收益公告 C.份额净值 D.节假日的收益公告
• 以下不在基金财务报表附注中披露的内容是( )。 A.主要会计政策 B.基金资产负债表日后非调整事项的说明 C.投资组合重大变动 D.关联方关系及其交易
• 报告期内累计买入、累计卖出价值超出期初基金资产净值( )时，基金管理人需要在基金股票投资组合重大变动事项中披露股票明细。 A.1% B.2% C.3% D.5%
• 关于基金信息披露应用XBRL，说法错误的是。( ) A.对于基金管理人和托管人，采用XBRL将有助于其梳理内部信息系统和相关业务流程，实现流程再造，促进业务效率和内部控制水平的全面提高 B.对于分析评价机构等基金信息服务中介，将可望以更低成本和更便捷的方式获得高质量的公开信息 C.XBRL是国际上将会计准则与计算机语言相结合，用于非结构化数据，尤其是财务信息交换的最新公认标准和技术 D.在我国，上市公司自2000年年底开始尝试应用XBRL报送定期报告
• 不属于基金信息披露的内容是( ) A.基金合同 B.基金份额申购、赎回价格 C.月度报告 D.基金募集情况
• 当基金发生重大事件可能对投资者决策产生重大影响时，基金管理人应在重大事件发生之日起2日内披露临时报告，体现了基金信息披露的(　　)。 A.真实性原则 B.准确性原则 C.完整性原则 D.及时性原则
• 资本市场的基础是(　　)。 A.充足的资金 B.信息披露 C.资金增值 D.高效的交易平台
• 在我国，上市公司自(　　)年底开始尝试应用XBRL报送定期报告。 A.2001年 B.2002年 C.2003年 D.2004年
• 下列不属于我国基金信息披露制度体系的是(　　)。 A.基金信息披露的地方政策 B.基金信息披露的国家法律 C.基金信息披露的规范性文件 D.信息披露自律性规则
• 下列属于基金信息披露规范性文件的是(　　)。 A.《证券投资基金法》 B.《证券投资基金信息披露编报规则》 C.《证券交易所业务规则》 D.《证券交易所LOF业务规则与业务指引》
• 关于基金信息披露的作用，以下描述不正确的是(　　)。 A.信息披露有利于提高证券市场的效率 B.信息披露有利于防止利益冲突与利益输送 C.信息披露有利于投资价值的判断 D.信息披露有利于基金公司投资业绩的提高
• 基金信息披露的原则体现在对披露内容和(　　)两方面的要求上。 A.披露完整 B.披露准确 C.披露要点 D.披露形式
• 基金信息披露的内容包括(　　)。①基金招募说明书②基金合同③基金份额发售公告④基金份额净值⑤基金募集情况⑥基金份额持有人大会决议 A.①②③④ B.①③④⑤ C.①②⑤⑥ D.①②③④⑤⑥
• 违规承诺收益或者承担损失是基金信息披露的禁止行为之一，下列说法正确的是(　　)。Ⅰ．投资者应根据自己的收益偏好和风险承受能力，审慎选择基金品种，即所谓的“买者自慎”Ⅱ．一般情况下，管理人可以受托管理基金资产，托管人可以受托保管基金资产Ⅲ．托管人可以替代投资者承担基金投资的盈亏Ⅳ．对于基金信息披露义务人而言，他没有承诺收益的能力，也不存在承担损失的可能 A.Ⅰ B.Ⅰ、Ⅱ C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
• 基金信息披露内容主要有下列事项(　　)。Ⅰ．基金招募说明书Ⅱ．基金合同Ⅲ．基金托管协议Ⅳ．基金份额发售公告 A.Ⅰ B.Ⅰ、Ⅱ C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
• 基金信息披露在内容上应遵循下列基本原则(　　)。Ⅰ．真实性原则Ⅱ．准确性原则Ⅲ．完整性原则Ⅳ．及时性原则 A.Ⅰ B.Ⅰ、Ⅱ C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
• 在基金信息披露中应用XBRL(可扩展商业报告语言)，有利于促进信息披露的规范化、透明化和(　　)，提高信息编报、传送和使用的效率与质量。 A.电子化 B.制度化 C.合法化 D.信息化
• 基金信息披露的原则体现在(　　)上。 A.对披露内容和披露形式的要求 B.对披露制度和披露形式的要求 C.对披露法规和披露形式的要求 D.对披露法规和披露制度的要求
• (　　)要求披露所有可能影响投资者决策的信息，在披露某一具体信息时，必须对该信息的所有重要方面进行充分的披露。 A.真实性原则 B.规范性原则 C.及时性原则 D.完整性原则
• 基金信息披露的禁止行为，不包括(　　)。 A.对证券投资业绩进行预测 B.虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏 C.基金资产净值、基金份额净值的披露 D.违规承诺收益或者承担损失
• 在基金信息披露中，以下不属于严重违法行为的是(　　)。 A.虚假记载 B.误导性陈述 C.重大遗漏 D.诋毁其他基金管理人
• 关于基金信息披露应用XBRL的意义，表述不正确的是(　　)。 A.有利于促进信息披露的规范化 B.有利于提高信息编报的效率 C.不利于投资者基金投资决策 D.提高监管效率
• 基金管理人召集基金份额持有人大会，应至少提前30日公告大会的事项不包括(　　)。 A.基金份额持有人名录 B.召开时间 C.表决方式 D.审议事项
• 基金托管人披露的信息不涉及(　　)。 A.代理清算交割 B.会计核算 C.总值复核 D.投资运作监督
• 基金份额持有人自行召集持有人大会时，应至少提前(　　)日公告持有人大会的召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项。 A.45 B.30 C.10 D.15
• (　　)中的财务报告需要会计师事务所进行审计。 A.基金季度报告 B.基金月度报告 C.基金年度报告 D.基金临时报告
• 下列关于基金管理人的信息披露义务所涉及的时间，说法正确的是(　　)。Ⅰ．当发生对基金份额持有人权益或者基金价格产生重大影响的事件时，应在2日内编制并披露临时报告书，并分别报中国证监会及地方证监局备案Ⅱ．管理人召集基金份额持有人大会的，应至少提前30日公告大会的召开时间等事项Ⅲ．ETF上市交易后，其管理人应在每日开市前向证券交易所和证券登记结算公司提供申购、赎回清单Ⅳ．在每季结束后20个工作日内，在指定报刊和管理人网站上披露基金季度报告 A.Ⅰ B.Ⅰ、Ⅱ C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
• 对于基金管理人来说，主要负责办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项，下列说法正确的是(　　)。Ⅰ．在基金合同生效的次日，在指定报刊和管理人网站上登载基金合同生效公告Ⅱ．在基金份额发售的3日前，将招募说明书、基金合同摘要登载在指定报刊和管理人网站上Ⅲ．开放式基金合同生效后每6个月结束之日起60日内，将更新的招募说明书登载在指定报刊上Ⅳ．基金获准上市的，应在上市日前5个工作日，将基金份额上市交易公告书登载在指定报刊上 A.Ⅰ、Ⅱ B.Ⅰ、Ⅳ C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
• 封闭式基金至少每周公告(　　)次资产净值和份额净值。 A.1 B.2 C.3 D.5
• 基金合同特别约定的事项不包括(　　)。 A.基金运作方式 B.基金当事人的权利和义务 C.基金持有人大会的召集、议事及表决的程序和规则 D.基金合同终止的事由、程序及基金财产的清算方式
• 基金合同是约定基金管理人、(　　)和基金份额持有人权利义务关系的重要法律文件。 A.基金公司 B.基金托管人 C.商业银行 D.证券公司
• 下列说法中，错误的是(　　)。 A.不同类别基金的管理费和托管费水平存在差异 B.不同开放式基金的申购、赎回费率可能不同 C.封闭式基金主要通过交易所进行交易 D.封闭式基金主要在基金的直销和代销网点申购和赎回
• 投资者交纳基金份额认购款项时，即表明其对(　　)的承认和接受，此时基金合同成立。 A.基金托管协议 B.基金合同 C.基金招募说明书 D.基金临时公告
• 下列属于招募说明书的主要披露事项的是(　　)。Ⅰ．基金募集申请的核准文件名称和核准日期Ⅱ．基金份额的发售日期、价格、费用和期限Ⅲ．基金份额的发售方式、发售机构及登记机构名称Ⅳ．基金资产的估值 A.Ⅰ B.Ⅰ、Ⅱ C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
• 投资者(　　)时，即表明其对基金合同的承认和接受，此时基金合同成立。 A.在基金托管协议上签字 B.在基金合同上签字 C.与基金管理人达成共识 D.交纳基金份额认购款项
• (　　)包含两类重要信息，分别是基金管理人和基金托管人之间的相互监督和核查和协议当事人权责约定中事关持有人权益的重要事项。 A.基金公告 B.基金招募说明书 C.基金合同 D.基金托管协议
• 基金年度报告中的投资组合报告应披露的信息不包括(　　)。 A.期末基金资产组合 B.期末按市值占基金资产净值比例大小排序的所有股票明细 C.报告期内股票投资组合的重大变动 D.期末按市值占基金资产净值比例大小排序的前10名债券明细
• 关于基金年度报告披露的持有人信息，说法错误的是(　　)。 A.上市基金前20名持有人的名称、持有份额及占总份额的比例 B.持有人结构，包括机构投资者、个人投资者持有的基金份额及占总份额的比例 C.持有人户数，户均持有基金份额 D.上市基金前10名持有人的名称、持有份额及占总份额的比例
• 报告期内累计买入、累计卖出价值超出期初基金资产净值(　　)时，基金管理人需要在基金股票投资组合重大变动事项中披露股票明细。 A.1% B.2% C.3% D.5%
• 以下不在基金财务报表附注中披露的内容是(　　)。 A.重要会计政策 B.资产负债表日后非调整事项的说明 C.投资组合重大变动 D.关联方关系及其交易
• 下列报告中，必须每季度定期公布的是(　　)。 A.基金投资组合报告 B.基金公开说明书 C.内部监察报告 D.基金净值公告
• 下列属于基金临时信息披露的“重大性”概念标准是(　　)。 A.影响基金托管人决策 B.影响投资者决策标准和影响证券市场价格标准 C.对基金管理费、托管费产生重大影响 D.影响基金管理人决策
• 以下选项中不属于基金运作信息披露文件的是(　　)。 A.基金上市交易公告书 B.基金资产净值和份额净值公告 C.基金定期公告 D.基金份额发售公告
• 基金上市交易公告书的主要披露事项不包括(　　)。 A.基金财务状况 B.开放式基金份额变动 C.持有人户数 D.基金投资组合报告
• 基金年度报告披露的持有人信息之一为上市基金前(　　)名持有人的名称、持有份额及占总份额的比例。 A.10 B.20 C.5 D.3
• 为明确信息披露义务人的责任，提醒投资者注意投资风险，目前法规规定应在基金年度报告的扉页做出的提示不包括(　　)。 A.投资风险提示 B.托管人管理和运用基金资产的原则 C.年度报告中注册会计师出具非标准无保留意见的提示 D.管理人和托管人的披露责任
• 下列选项不属于普通基金净值公告内容的是(　　)。 A.基金份额累计净值 B.基金最近7日年化收益率 C.基金份额净值 D.基金资产净值
• 目前较为合理的评价基金业绩表现的指标是(　　)。 A.加权平均份额本期利润 B.期末基金份额净值 C.期末可供分配份额利润 D.净值增长指标
• 与年度报告相比，半年度报告的特点主要是(　　)。 A.不要求进行审计 B.只需披露当期的主要会计数据和财务指标 C.只需披露过去1个月的净值增长率 D.以上都是
• 基金管理人应当在上半年结束之日起(　　)内，编制完成基金半年度报告，并将半年度报告正文登载在网站上，将半年度报告摘要登载在指定报刊上。 A.7日 B.14日 C.30日 D.60日
• 基金定期公告主要是(　　)。 A.基金季度报告 B.基金半年度报告 C.基金年度报告 D.以上都是
• 当影子定价与摊余成本法确定的基金资产净值负偏离度绝对值超过(　　)时，基金管理人应当在2个交易日内向中国证监会报告。 A.0.5％ B.0.7％ C.1％ D.以上都不是
• 基金运作信息披露文件主要是基金(　　)等。 A.净值公告 B.定期公告 C.上市交易公告书 D.以上都是
• 关于基金年度报告，不正确的是(　　)。 A.基金资产净值信息是基金年度报告披露的基金资产运作成果的集中表现 B.在年度报告的扉页需作出投资风险提示 C.基金年度报告的财务会计报告应当通过审计 D.基金管理人应当在每年结束之日起60日内，编制完成基金年度报告，并将年度报告正文登载于网站上，将年度报告摘要登载在指定报刊上
• 当上市交易基金受到谣言、猜测、投机等因素的影响时，基金信息披露义务人有义务发布(　　)。 A.基金澄清公告 B.基金收益公告 C.基金临时公告 D.基金变动公告
• 基金年度报告中管理人报告披露的内容不包括(　　)。 A.基金财务报表的编制与披露 B.管理人内部监察稽核工作情况 C.报告期内基金运作遵规守信情况说明 D.管理人及基金经理情况简介
• 基金拟在(　　)上市交易的，基金管理人应编制并披露基金上市交易公告书。 A.中国证监会 B.证券交易所 C.基金业协会 D.证券业协会
• 不属于ETF基金合同和招募说明书中，需明确说明的有(　　)。 A.认购方式 B.赎回方式 C.期限 D.赎回基金份额涉及的对价种类
• QDII基金在披露相关信息时，下列说法不正确的是(　　)。 A.可同时采用中、英文，并以英文为准 B.可单独或同时以人民币、美元等主要外汇币种计算并披露净值信息 C.当涉及币种之间转换的，应披露汇率数据来源，并保持一致性 D.QDII基金在其开放申购、赎回前，应至少每周披露1次资产净值和份额净值
• QDII基金在基金合同中应披露的信息不包括(　　)。 A.投资金融衍生品的信息 B.境外市场政府管制风险 C.期末在各个国家、地区证券市场的股票投资分布情况 D.披露基金与境外基金之间的费率安排
• 非跨境ETF其交易日的基金份额净值除了按规定于(　　)在指定报刊和管理人网站披露外，也将通过证券交易所的行情发布系统于次(　　)个交易日揭示。 A.次日；1 B.次日；2 C.次1个工作日；1 D.次1个工作日；2
• 开放式基金合同生效后，更新的招募说明书应当在每6个月结束之日起( )日内披露。 A.10 B.45 C.15 D.30
• 及时性原则要求以最快的速度公开信息，体现在基金管理人应在法定期限内披露基金招募说明书、定期报告等文件，在重大事件发生之日起(　　)日内披露临时报告。 A.1 B.2 C.3 D.5
• 开放式基金由基金管理人在每个开放日后的第( )天进行基金资产净值公告。 A.4 B.3 C.2 D.1
• 基金管理人应在开放式基金合同生效后每______个月结束之日起______日内，将更新的招募说明书登载在管理人网站上。(　　) A.6；30 B.3；45 C.3；30 D.6；45
• 基金合同的主要披露事项包括(　　)。Ⅰ募集基金的目的和基金名称Ⅱ基金管理人、基金托管人的名称和住所Ⅲ确定基金份额发售日期、价格和费用的原则Ⅳ基金收益分配原则、执行方式 A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ D.Ⅰ、Ⅳ
• 以下说法不正确的是(　　)。 A.半年度报告无须披露近3年每年的基金收益分配情况 B.半年度报告无须披露过去5年的净值增长率 C.半年度报告只披露关联关系的变化情况 D.半年度报告也要进行审计
• 下列不属于ETF申购赎回清单的内容的是(　　)。 A.证券代码及数量 B.现金替代标志 C.最大申购单位 D.最小赎回单位组合证券名称
• 管理人召集基金份额持有人大会的，应至少提前( )日公告大会的召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项。 A.10 B.15 C.20 D.30
• 根据《证券投资基金法》，当代表基金份额(　　)以上的基金份额持有人就同一事项要求召开持有人大会，而基金份额持有人大会的日常机构、基金管理人和托管人都不召集的时候，该部分持有人有权自行召集。 A.3％ B.5％ C.10％ D.20％
• 货币市场基金于每个开放日的( )日在中国证监会指定报刊和基金管理人网站上披露开放日每万份基金净收益和最近7日年化收益率。 A.T B.T+1 C.T+2 D.T+3
• 下列关于基金信息披露作用的表述中，正确的有(　　)。Ⅰ有利于投资者的价值判断Ⅱ能有效防止信息滥用Ⅲ可以彻底解决证券市场的信息不对称问题Ⅳ有利于提高证券市场的效率 A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
• 基金管理人需至少(　　)公告1次封闭式基金的资产净值和份额净值。 A.每周 B.每日 C.每月 D.每年
• 下列关于基金合同特定约定的事项说法中，正确的是(　　)。Ⅰ．持有人大会是基金份额持有人维权的一种方式Ⅱ．基金合同当事人应当在基金合同中明确约定持有人大会的召开、议事规则等事项Ⅲ．基金合同一旦终止，基金财产就进入清算程序，对于清算后的基金财产，投资者享有分配权Ⅳ．基金投资者需要事先了解，以便对基金产品的存续期限有所预期 A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
• 节假日的收益公告是指货币市场基金开放申购和赎回后，在遇到法定节假日时，于节假日结束后第二个自然日披露节假日期间的每万份基金净收益，节假日最后一日的(　　)日年化收益率，以及节假日后首个开放日的每万份基金净收益和(　　)日年化收益率。 A.7；7 B.15；7 C.20；15 D.30；30
• 与年度报告相比，半年度报告的披露的特点有(　　)。Ⅰ半年度报告不要求进行审计Ⅱ半年度报告披露净值增长率列表的时间段与年度报告有所不同Ⅲ半年度报告应提供最近3个会计年度的主要会计数据和财务指标Ⅳ半年度报告无须披露近3年每年的基金收益分配情况 A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
• 在每日开市前，基金管理人需向(　　)提供ETF的申购清单和赎回清单。Ⅰ．证券交易所Ⅱ．证券登记结算机构Ⅲ．基金托管人 A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ B.Ⅱ、Ⅲ C.Ⅰ、Ⅲ D.Ⅰ、Ⅱ
• 投资者通过将基金( )与同期基金业绩比较基准收益率进行比较，可以了解基金实际运作与基金合同规定基准的差异程度。 A.净值增长指标 B.本期利润 C.加权平均份额本期利润 D.加权平均净值利润率
• 开放式基金合同生效后每(　　)更新招募说明书。 A.3个月 B.6个月 C.1年 D.9个月
• 根据《证券投资基金信息披露管理办法》，需要出具审计报告的是( )。 A.季度报告 B.月度报告 C.年度报告 D.半年报告
• (　　)是树立整个基金行业公信力的基石。 A.监管机构的高效监管 B.行业自律组织的发展 C.真实、准确、完整、及时的基金信息披露 D.基金管理人内部申请核准
• 基金管理人应当在每季结束后(　　)个工作日内编制完成季度报告并对外披露。 A.15 B.20 C.10 D.30
• 投资者只需阅读招募说明书摘要信息，就可以了解到近(　　)来与基金募集相关的最新信息。 A.3个月 B.6个月 C.12个月 D.24个月
• 普通基金净值公告主要是基金(　　)等信息。 A.资产净值 B.份额净值 C.份额累计净值 D.以上都是
• 基金上市后，ETF基金份额参考净值的实时计算与公布是由(　　)负责。 A.基金托管人 B.基金管理人 C.登记结算机构 D.证券交易所
• 基金年度报告要披露：上市基金前( )名持有人的名称、持有份额及占总份额的比例。 A.10 B.20 C.5 D.3
• 基金信息披露的作用主要表现在以下方面(　　)。Ⅰ．有利于投资者的价值判断Ⅱ．有利于防止利益冲突与利益输送Ⅲ．有利于提高证券市场的效率Ⅳ．能有效防止信息滥用 A.Ⅰ B.Ⅰ、Ⅱ C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
• 关于XBRL，以下表述不正确的有(　　)。 A.用于结构化数据 B.一次录入，多次使用 C.会计准则和计算机语言相结合 D.对数据统一进行识别
• 下列属于货币市场基金收益公告的是(　　)。 A.封闭期的收益公告 B.开放日的收益公告 C.节假日的收益公告 D.以上都是
• 基金信息披露的原则主要体现在以下方面(　　)。Ⅰ．披露内容Ⅱ．披露形式Ⅲ．披露主体Ⅳ．披露媒体 A.Ⅰ B.Ⅰ、Ⅱ C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
• 持有(　　)以上基金份额的基金份额持有人可以自行要求召开持有人大会。 A.5% B.10% C.20% D.25%
• 下列关于基金招募说明书的说法，不正确的是(　　)。 A.是约定基金管理人、基金托管人和基金份额持有人权利义务关系的重要法律文件 B.是基金管理人为发售基金份额而依法制作的 C.是指导投资者认购基金份额的规范性文件 D.将所有对投资者做出投资判断有重大影响的信息予以充分披露
• 封闭期的收益公告是指货币市场基金的基金合同生效后，基金管理人于开始办理基金份额申购或者赎回(　　)，在中国证监会指定的报刊和基金管理人网站上披露截至(　　)的基金资产净值。 A.当日；当日 B.当日；前一日 C.次日；当日 D.次日；前一日
• 在基金份额发售的(　　)，基金托管人应将基金合同、托管协议登载在托管人网站上。 A.当月 B.当日 C.3日前 D.3日后
• 基金招募说明书中最为重要的信息不包括(　　)。 A.基金投资目标 B.基金投资范围 C.业绩比较基准 D.基金费用计提标准
• 货币市场基金应刊登偏离度信息主要是(　　)。 A.在临时报告中披露偏离度信息 B.在半年度报告和年度报告中披露偏离度信息 C.在投资组合报告中披露偏离度信息 D.以上都是
• 当影子定价法与摊余成本法确定的基金资产净值偏离度的绝对值达到或者超过( )时，基金管理人应进行临时报告。 A.0.25% B.0.5% C.0.75% D.1%
• 基金管理人的信息披露事项不涉及(　　)环节。 A.基金上市交易 B.基金募集 C.基金投资运作 D.总值披露
• 基金信息披露的作用不包括( ) A.有利于消除证券市场的系统性风险 B.有利于防止利益冲突与利益输送 C.有利于提高证券市场的效率 D.能有效防止信息滥用