• 基金信息披露最根本、最重要的原则是( )。 A.真实性原则 B.准确性原则 C.完整性原则 D.及时性原则
• 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏是基金信息披露的禁止性行为之一，下列说法错误的是(　　)。Ⅰ．虚假记载是指投资者对基金投资行为发生错误判断并产生重大影响的陈述Ⅱ．误导性陈述是指披露中存在应披露而未披露的信息Ⅲ．重大遗漏是指信息披露义务人将不存在的事实在基金信息披露文件中予以记载的行为Ⅳ．虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏将扰乱市场正常秩序，侵害投资者合法权益 A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
• 基金托管人召集基金份额持有人大会应至少提前(　　)日公告大会的召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项。 A.30 B.45 C.15 D.10
• 基金季度报告主要是(　　)等内容。 A.主要财务指标和净值表现 B.投资组合报告 C.开放式基金份额变动 D.以上都是
• 基金信息披露应用XBRL的意义在于(　　)。Ⅰ．有助于基金管理人梳理内部信息系统和相关业务流程Ⅱ．基金信息服务中介可望以更低成本和以更便捷的方式获得高质量的公开信息Ⅲ．投资者将更容易获得有用的信息Ⅳ．监管部门可加大数据分析深度和广度 A.Ⅰ B.Ⅰ、Ⅱ C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
• 下列不属于基金信息披露禁止行为的是(　　)。 A.违规承诺收益或承担损失 B.诋毁其他基金管理人 C.登载其他组织的祝贺性文字 D.不对证券投资业绩进行预测
• 开放式基金的开放期，基金管理人应披露基金每个开放日的(　　)。 A.基金资产净值和基金累计份额净值 B.基金资产净值和基金份额净值 C.基金资产总值和基金资产净值 D.基金份额净值和基金份额累计净值
• 基金季度、半年度、年度报告在披露的第( )个工作日，应分别报中国证监会及地方监管局、基金上市的证券交易所备案。 A.2 B.3 C.5 D.7
• 基金资产运作情况主要表现为(　　)并具体反映到基金资产净值的波动上。 A.证券资产的利息收入 B.投资收益 C.公允价值变动损益 D.以上都是
• 下列报告中，必须每季度定期公布的是( )。 A.基金投资组合公告 B.基金公开说明书 C.内部监察报告 D.基金半年度报告
• 我国基金信息披露的规范性文件中不包括(　　)。 A.《证券投资基金信息披露内容和格式准则》 B.《证券投资基金信息披露编报规则》 C.《证券投资基金信息披露XBRL模板》 D.《证券投资基金法》
• 基金财务报表主要是(　　)。 A.报告期末及其前一个年度末的比较式资产负债表 B.该两年度的比较式利润表 C.该两年度的比较式所有者权益(基金净值)变动表 D.以上都是
• 以下事项中，不属于托管人应在事件发生之日起2日内编制并披露临时报告的是( )。 A.托管人受到监管部门的调查 B.托管人召集持有人大会 C.发生涉及非托管业务的诉讼 D.托管部门主要业务人员在1年内变动超过30%
• 以下有关基金信息披露作用的说法中，不正确的是(　　)。 A.可以有效防止信息滥用 B.进行强制披露可消除逆向选择和道德风险等问题带来的低效无序状况，提高证券市场的效率 C.可以限制和防范基金管理不当和欺诈行为的发生 D.让投资者可以评价基金经理的管理水平，从而保证投资的正确
• 下列关于基金临时信息披露的说法，正确的是(　　)。 A.各国信息披露所采用的“重大性”概念只有一种标准 B.基金份额净值计价错误金额达基金份额净值的0.1％时属于基金的重大事件 C.任何公共媒体中出现的或者在市场上流传的消息可能对基金份额价格或者基金投资者的申购、赎回行为产生误导性影响的，相关信息披露义务人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清 D.提前终止基金合同不属于基金的重大事件
• 年度报告应提供最近(　　)个会计年度的主要会计数据和财务指标。 A.1 B.2 C.3 D.4
• 下列属于基金定期报告的是(　　)。 A.基金年度报告 B.基金合同 C.基金招募说明书 D.基金托管协议
• 在半年度报告和年度报告的重大事件揭示中，基金管理人将披露报告期内偏离度的绝对值达到或超过(　　)的信息。 A.0.005 B.0.008 C.0.003 D.0.001
• 封闭式基金一般至少每周披露( )次资产净值和份额净值。 A.1 B.2 C.3 D.4
• 基金信息披露的禁止行为包括(　　)。Ⅰ、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏Ⅱ、对证券投资业绩进行预测Ⅲ、承诺收益或者承担损失Ⅳ、诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构 A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ C.Ⅰ、Ⅳ D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
• 按照披露时间的不同，货币市场基金收益公告不包括(　　)。 A.年度收益公告 B.封闭期的收益公告 C.开放日的收益公告 D.节假日的收益公告
• 在遇到法定节假日时，于节假日结束后第二个自然日披露节假日期间的每万份基金净收益，( )的7日年化收益率? A.节假日期间 B.节假日最后一日 C.节假日后第一个自然日 D.节假日前一日
• 在季度报告的投资组合报告中，货币市场基金的偏离度信息不包括。( ) A.偏离度绝对值在0.25％～0.5％间的次数 B.偏离度的最高值 C.偏离度的最低值 D.偏离度绝对值的加权平均值
• 相对于(　　)审查制度，强制性信息披露的基本推论是投资者在公开信息的基础上“买者自慎”。 A.真实性 B.实质性 C.准确性 D.完整性
• 可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重大影响的事项不包括(　　)。 A.基金份额持有人大会的召开 B.更换基金管理人或托管人 C.开放式基金发生巨额赎回且按期支付赎回款项 D.延长基金合同期限
• (　　)不是基金信息披露的禁止行为。 A.按规定时间进行信息披露 B.对客户承诺收益 C.信息披露文件中的虚假记载 D.对证券投资业绩进行预测
• 下列关于基金半年度报告财务报表附注披露的内容，说法错误的是(　　)。 A.半年度财务报表附注重点披露比上年度财务会计报告更新的信息，并遵循重要性原则进行披露 B.半年度报告不需要披露所有的关联关系，只披露关联关系的变化情况，关联交易的披露期限也不同于年度报告 C.半年度报告只对当期的报表项目进行说明，不需要说明两个年度的报表项目 D.半年度报告要对人事变动的状况做出说明
• 我国基金信息披露的规范性文件中，基金信息披露编报规则不包括( )。 A.交易的业务规则的编制及披露 B.主要财务指标的计算及披露 C.投资组合报告的编制及披露 D.基金净值表现的编制及披露
• 目前，披露上市交易公告书的基金品种不包括( )。 A.LOF B.封闭式基金 C.货币市场基金 D.ETF
• 基金信息披露内容应遵循的基本原则不包括(　　)。 A.真实性原则 B.及时性原则 C.易得性原则 D.完整性原则
• 基金合同生效不足(　　)的，基金管理人可以不编制当期季度报告、半年度报告或年度报告。 A.1个月 B.2个月 C.3个月 D.6个月
• 基金份额净值计价错误金额达基金份额净值的( )时，开放式基金发生巨额赎回并延期支付。 A.0.25% B.0.5% C.0.75% D.1%
• 要求将信息向市场上所有投资者披露，而不是仅向个别机构或投资者披露，体现的是基金信息披露的(　　)原则。 A.规范性 B.易得性 C.公平性 D.完整性
• 基金的重大事件不包括(　　)。 A.基金份额净值计价错误金额达基金份额净值的0.1% B.延长基金合同期限 C.转换基金运作方式 D.更换基金管理人的董事长、总经理等高级管理人员
• 基金年度报告是基金存续期信息披露中信息量最大的文件，应当在每年结束之日起(　　)日内予以公告。 A.10 B.30 C.60 D.90
• 关于基金信息披露的表述，不正确的是( )。 A.加强基金信息披露可以改变投资者的信息弱势地位 B.基金信息披露有利于投资者的价值判断 C.加强基金信息披露可以防止信息的滥用 D.基金信息披露是一种自愿性信息披露
• ( )要求用精确的语言披露信息，不使人误解，不得使用模棱两可的语言。 A.真实性原则 B.准确性原则 C.完整性原则 D.规范性原则
• 下列关于基金年度报告和半年度报告的说法中，错误的是(　　)。 A.基金半年度报告需要披露所有的关联关系 B.基金的半年度报告不要求进行审计 C.基金年度报告的财务会计报告必须经过审计 D.基金半年度报告摘要的财务报表附注无须对重要的报表项目进行说明
• 属于体现基金信息披露形式性原则的是( )。 A.完整性 B.易解性 C.准确性 D.公平披露
• 为了进一步保障基金信息质量，法规规定基金年度报告应经(　　)以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 A.1/3 B.1/2 C.2/3 D.3/5
• 投资者通过将基金(　　)与同期基金业绩比较基准收益率进行比较，可以了解基金实际运作与基金合同规定基准的差异程度，判断基金的实际投资风格。 A.净值增长指标 B.本期利润 C.加权平均份额本期利润 D.加权平均净值利润率
• 各国(地区)信息披露所采用的“重大性”的界定标准是(　　)。Ⅰ．影响投资者决策标准Ⅱ．影响证券市场价格标准Ⅲ．影响波及范围标准 A.Ⅰ、Ⅲ B.Ⅰ、Ⅱ C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ D.Ⅱ、Ⅲ
• 基金管理人需至少每周公告( )次封闭式基金的资产净值和份额净值。 A.一 B.二 C.三 D.五
• 当发生对基金份额持有人权益或者基金价格产生重大影响的事件时，应在( )日内编制并披露临时报告书。 A.1 B.2 C.3 D.5
• 基金托管人召集基金份额持有人大会应至少提前( )日公告大会的召开时间、会议形式、审议事项和表决方式等事项。 A.10 B.15 C.30 D.45
• 不属于基金投资运作安排和基金份额发售安排方面的信息的是。( ) A.基金运作方式 B.运作费用 C.基金持有人大会 D.基金投资基本要素
• 我国基金年度报告的主要内容不包括(　　)。 A.基金交易的业务规则的编制及披露 B.基金财务会计报告的编制与披露 C.关于年度报告中的重要提示 D.基金投资组合报告的披露
• 当影子定价与摊余成本法确定的基金资产净值正偏离度绝对值达到0.5％时，基金管理人应当暂停接受申购并在( )个交易日内将正偏离度绝对值调整到0.5％以内。 A.1 B.3 C.5 D.7
• 基金季度报告应当在每个季度结束之日起( )个工作日内公布。 A.10 B.15 C.30 D.45
• 关于基金半年度报告的特点，下列说法错误的是。( ) A.半年度报告不要求进行审计 B.半年度报告只需披露当期的主要会计数据和财务指标 C.半年度报告的管理人报告需要披露内部监察报告 D.半年度报告无须披露近3年每年的基金收益分配情况
• 基金管理人应当在每年结束之日起( )日内，编制完成基金年度报告。 A.30 B.45 C.60 D.90
• 当媒体报道或市场流传的消息可能对基金价格产生误导性影响或引起较大波动时，( )应在知悉后立即对该消息进行公开澄清。 A.基金托管人 B.监管机构 C.基金管理人 D.证券交易所
• 对QDII基金来说，在放开申购、赎回前，资产净值公告的披露频率是( )。 A.每交易日公告1次 B.至少每周公告1次 C.至少每周公告2次 D.至少每月公告2次
• 交易日的基金份额净值可以通过证券交易所的行情发布系统于( )交易日揭示。 A.T B.T+1 C.T+3 D.T+5
• 基金合同所包含的重要信息不包括( )。 A.基金的持有人权利 B.基金的收益率 C.基金的运作方向 D.基金的投资基本要素
• 以下不属于基金公司信息披露基本原则的是(　　)。 A.便利性 B.完整性 C.及时性 D.真实性
• 基金信息披露的及时性原则体现在基金管理人应在重大事件发生之日起(　　)日内披露临时报告。 A.1 B.2 C.3 D.5
• 基金信息披露的最根本、最重要的原则是(　　)原则。 A.时效性 B.重要性 C.真实性 D.全面性
• 基金信息披露应满足的原则不包括(　　)。 A.真实性 B.规范性 C.灵活性 D.完整性
• 下列关于基金管理人信息披露义务的叙述中，正确的是(　　)。 A.基金管理人应在每年结束后60日内，在指定报刊上披露年度报告摘要，在管理人网站上披露年度报告全文 B.基金管理人应在上半年结束后90日内，在指定报刊上披露半年度报告摘要，在管理人网站上披露半年度报告全文 C.基金管理人应在每季结束后30个工作日内，在指定报刊和管理人网站上披露基金季度报告 D.基金管理人召集基金份额持有人大会的，应至少提前30日公告大会的召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项
• ETF上市交易后，其管理人应在(　　)向证券交易所和证券登记结算公司提供申购、赎回清单。 A.每日开市前 B.每周 C.每月 D.不定期
• 开放式基金合同生效后，更新的招募说明书应当在每6个月结束之日起(　　)日内在管理人网站上披露。 A.10 B.45 C.15 D.30
• 基金份额持有人的信息披露义务主要体现在与(　　)相关的披露义务。 A.基金份额持有人大会 B.基金份额变化 C.基金份额持有信息 D.基金运作、托管监督报告
• 基金信息披露义务人不包括(　　)。 A.基金管理人 B.基金代销机构 C.基金托管人 D.召集基金份额持有人大会的基金份额持有人
• 会计师事务所根据《证券投资基金信息披露管理办法》，需要出具审计报告的是(　　)。 A.季度报告 B.月度报告 C.年度报告 D.半年报告
• 下列不属于招募说明书包含的重要信息的是(　　)。 A.基金运作方式 B.基金收益分配原则和执行方式 C.基金份额的发售、交易、申购、赎回的约定 D.从基金资产中列支的费用的种类、计提标准和方式
• 下列不属于基金合同包含的重要信息的是(　　)。 A.基金投资运作安排方面的信息 B.基金份额发售安排方面的信息 C.基金份额持有人的个人信息 D.基金合同特别约定的事项
• 基金托管协议是(　　)。 A.基金管理人与基金份额持有人签订的协议 B.用以明确双方在基金财产保管、投资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等事宜中的权利、义务及职责 C.基金管理人与基金登记机构签订的协议 D.经基金份额持有人大会批准即可生效的协议
• (　　)是约定基金管理人、基金托管人和基金份额持有人权利义务关系的重要法律文件。 A.基金招募说明书 B.基金合同 C.基金托管协议 D.基金代销协议
• 下列选项不属于基金招募说明书主要披露事项的是(　　)。 A.基金的投资目标 B.基金资产的估值 C.招募说明书摘要 D.基金财产保管
• 下列不属于基金合同主要披露事项的是(　　)。 A.风险警示内容 B.基金收益分配原则 C.基金管理人管理费提取方式 D.基金份额发售日期
• 无需披露上市交易公告书的基金品种是(　　)。 A.上市开放式基金 B.封闭式基金 C.开放式基金 D.交易型开放式指数基金
• 季度报告的投资组合报告需要披露季末基金资产组合的(　　)信息。 A.全部债券明细 B.前十名股票明细 C.前十名债券明细 D.全部股票明细
• 基金管理人应当在每个季度结束之日起(　　)内，编制完成基金季度报告，并将季度报告登载在指定报刊和网站上。 A.15个工作日 B.15个自然日 C.30个工作日 D.30个自然日
• (　　)是基金存续期信息披露中信息量最大的文件。 A.基金招募说明书 B.基金定期公告 C.基金合同 D.基金年度报告
• 基金管理人关于ETF份额参考净值的计算方式，一般需经(　　)认可后公告；修改ETF份额参考净值计算方式，需经(　　)认可后公告。 A.证券交易所；证券业协会 B.证券交易所：证券交易所 C.证券业协会：证券交易所 D.证券业协会；证券业协会
• QDII基金的基金合同、招募说明书中的特殊披露要求是(　　)。 A.境外投资顾问和境外托管人信息 B.投资交易信息 C.投资境外市场可能产生的风险信息 D.以上都是
• QDII基金将其全部或部分资金投资于境外证券，(　　)可能会聘请境外投资顾问为其境外证券投资提供咨询或组合管理服务，(　　)可能会委托境外资产托管人负责境外资产托管业务。 A.基金管理人：基金管理人 B.基金管理人：基金托管人 C.基金托管人：基金管理人 D.基金托管人：基金托管人
• QDII基金可单独或同时以(　　)等主要币种计算并披露净值信息。 A.人民币 B.美元 C.日元 D.以上都是
• 根据企业风险管理基本框架八个方面的内容，基金管理人要求公司基金经理与特定资产管理业务的投资经理不得相互兼任，是出于( )考虑。 A.行为监控中的特定人员分别管理 B.事项识别中的不同管理事项的分类 C.控制活动中的不相容职务分离 D.内部环境中经营理念和经营风格
• ( )起，《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》正式出台。 A.1999年12月1日 B.2001年9月1日 C.2002年2月1日 D.2005年3月1日
• ( )是指公司为防范和化解风险，保证经营运作符合公司的发展规划，在充分考虑内、外部环境的基础上，通过建立组织机制、运用管理方法、实施操作程序与控制措施而形成的系统。 A.内部控制 B.外部控制 C.直接控制 D.间接控制
• 国务院( )转发了中国证监会制定的《原有投资基金清理规范方案》，提出坚持积极规范、认真清理、妥善处置、的原则着手对老基金进行清理规范。 A.1998年3月29日 B.1999年3月29日 C.1999年12月30日 D.2001年9月
• 在基金管理人企业风险管理的内部环境中，特别重要的是( )。 A.经理层的风险偏好 B.全体员工对公司的忠诚度 C.道德价值观和胜任能力 D.风险管理战略
• 以下不属于基金管理公司内部控制的总体目标的是( )。 A.保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则 B.提高基金资产的总体收益 C.防范和化解经营风险，确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整 D.确保基金、公司财务和其他信息真实、准确、完整、及时
• 外部风险不包括( )。 A.政治风险 B.经济风险 C.社会风险 D.操作风险
• 基金管理人所实施的内部控制政策要适应基金监管的法律法规要求，这句话体现了内部控制的( )原则。 A.健全性 B.有效性 C.独立性 D.相互制约
• 基金公司各机构、部门、岗位职责保持相对独立，基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离，这样体现的是基金管理公司内部控制的( )原则。 A.独立性 B.相互制约 C.有效性 D.健全性
• ( )是指公司运用科学化的经营管理方法降低运作成本，提高经济效益，以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果。 A.成本效益原则 B.有效性原则 C.独立性原则 D.相互制约原则
• 基金管理公司内部控制机制是指( )。 A.公司内部组织结构及其相互之间的运作制约关系 B.公司为防范金融风险而制定的各种业务操作程序 C.公司为促进各项经营活动的有效实施而制定的各种业务操作程序 D.公司为防范和化解风险而制定的各种业务操作程序、管理与控制措施的总称
• 基金管理人内部控制机制建设应当加强的方面，不包括( )。 A.建立内部控制制度 B.设置内部控制机构 C.营造内部控制环境 D.执行内部控制制度
• ( )是公司各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，公司基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。 A.健全性原则 B.有效性原则 C.独立性原则 D.相互制约原则
• 基金管理人内部控制的基本要素不包括( )。 A.控制环境 B.风险评估 C.控制活动 D.控制结果
• ( )构成公司内部控制的基础。 A.控制环境 B.风险评估 C.信息沟通 D.内部监控
• 下列属于基金管理公司内部控制制度组成部分的是( )。 A.基本管理制度 B.内部控制大纲 C.部门业务规章 D.以上都正确
• 基金管理公司内部控制制度的组成部分不包括( )。 A.内部控制大纲 B.基本管理制度 C.经营理念 D.部门业务规章
• ( )是业务人员上岗操作的指南。 A.部门业务规章 B.业务操作手册 C.基本管理制度 D.内部控制大纲
• 在进行投资决策业务控制时，应建立( )，在设定的风险权限额度内进行投资决策。 A.投资决策授权制度 B.业务交流制度 C.投资风险评估与管理制度 D.实质性审查制度
• 基金交易应实行( )，基金经理不得直接向交易员下达投资指令或者直接进行交易。 A.集中交易制度 B.投资决策授权制度 C.审查制度 D.投资对象备选库制度