• 创业投资企业采取股权投资方式投资于未上市的中小高新技术企业2年(24个月)以上，符合条件的，可以按照其对中小高新技术企业投资额的(　　),在股权持有满2年的当年抵扣该创业投资企业的应纳税所得额； A.60% B.70% C.80% D.90%
• 我国《合伙企业法》生效时间为(　　) A.2007年6月1日 B.2008年6月1日 C.2008年3月1日 D.2007年3月1日
• 以下关于股权投资基金募集说法错误的是(　　)。 A.直接募集机构指基金管理人 B.基金募集机构分直接募集机构和受托募集机构 C.委托募集就是由发起人自行拟定资本募集说明材料，寻找投资人的基金募集方式。 D.基金的募集分为自行募集和委托募集
• 股权投资基金运行期间，私募基金管理人、基金托管人发生变更，基金管理人应当在(　　)内向基金业协会报告。 A.15个工作日 B.5个工作日 C.10个工作日 D.20个工作日
• 新三板股票的转让方式主要包括做市转让和(　　) A.协议转让 B.竞价转让 C.私下转让 D.直接转让
• 股权投资(　　)主要包括一级投资、二级投资和直接投资。 A.并购基金的业务 B.基础设施基金的业务 C.定增基金的业务 D.母基金的业务
• 有限合伙制私募股权投资基金起源于(　　)。 A.英国 B.美国 C.日本 D.法国
• (　　)开展业务外包应制定相应的风险管理框架及制度，并根据审慎经营原则制定其业务外包实施规划，确定与其经营水平相适宜的外包活动范围。 A.基金托管人 B.基金管理人 C.投资者 D.外包服务商
• 尽职调查最为重要的部分为(　　)与(　　)。 A.资料收集，分析 B.资料收集，统计 C.分析，研究， D.资料收集，研究
• 关于基金管理人在中国证券投资基金业协会登记时的业务范围问题，以下说法错误的是(　　)。 A.对于兼营民间借贷、民间融资、配资业务、小额理财、小额借贷、P2P/P2B众筹等业务的申请机构，需要提前进行业务剥离 B.在管理人登记法律意见书中，律师需要对股权投资基金类管理人从事"投资咨询"业务进行审慎调查和论证说明 C.股权投资基金类管理人的"投资咨询"业务的实际经营范围可以存在《证券、期货投资咨询管理暂行办法》规定的"证券、期货投资咨询"业务 D.对于兼营保理、担保、房地产开发、交易平台等业务的申请机构，需要提前进行业务剥离
• (　　)可按照基金规模作为计算基数收取，也可以按照合同约定的其他方式计算并收取。 A.申购费与赎回费 B.认购费与转换费 C.管理费与托管费 D.认购费与赎回费
• 投资者投资于股权投资基金时，(　　)应当穿透核查最终投资者是否为合格投资者，并合并计算投资者人数 A.依法设立并在中国证券投资基金业协会备案的投资计划 B.中国证券业投资基金业协会规定的其他投资者 C.股权投资基金管理人或者股权投资基金销售机构 D.社会保基金，企业年金等养老基金和慈善基金等社会公益基金
• 一般地，基金份额的转让只涉及出让方、受让方及基金管理人，三方协商同意即可按照基金合同的约定办理转让手续，无须征得其他(　　)的同意。 A.基金管理人 B.股东大会 C.基金投资者 D.董事会
• 私募股权投资起源和盛行于(　　)。 A.荷兰 B.英国 C.加拿大 D.美国
• PE常用的估值方法包括(　　)。Ⅰ.PSⅡ.PBⅢ.PEⅣ.DCF A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ C.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ D.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ
• 天使投资个人在试点地区投资多个初创科技型企业的'对其中办理注销清算的初创科技型企业'天使投资个人对其投资额的(　　)尚未抵扣完的，可曰注销清算之日起(　　)个月内抵扣天使投资个人转让其他初创科技型企业股权取得的应纳税所得额 A.80%、36 B.80%、24 C.70%、36 D.70%、24
• 下列属于获得从业资格的途径是(　　)。 A.通过考试 B.通过资格认定 C.以上都是 D.以上都不是
• 管理人内部控制的(　　)原则是指以合理的成本控制达到最佳的内部控制效果，内部控制与股权投资基金管理人的管理规模和员工人数等方面相匹配，契合自身实际情况。 A.成本效益 B.相互制约 C.执行有效 D.独立性
• 以下不属于股权投资基金托管的服务内容的是(　　)。 A.资产保管 B.账户管理 C.基金募集 D.资金清算
• 以下不是股权投资基金参与主体的是(　　)。 A.份额持有人大会 B.基金投资者 C.基金管理人 D.监管机构
• 股权投资估值法说法错误的一项是(　　) A.估计目标公司在股权投资基金退出时的股权价值。 B.通过评估目标公司进入时的股权价值，再基于目标回报倍数或收益率，倒推出目标公司的当前价值 C.使用目标回报倍数或者收益率将目标公司退出时的股权价值折算为当前股权价值。 D.股权投资基金预测投资退出的时点，然后估算该时点目标公司的股权价值
• 目前，越来越多的国外私募股权投资基金开始逐渐将业务的重点放在(　　)市场。 A.中国 B.美国 C.日本 D.韩国
• (　　)是指依据中国法律在中国境内设立的主要以人民币对中国境内非公开交易股权进行投资的股权投资基金。 A.人民币股权投资基金 B.内资股权投资基金 C.外资股权投资基金 D.外币股权投资基金
• 依据《私募投资基金管理人登记和基金备案办法》私募基金管理人的高级管理人员应当诚实守信，最近(　　)没有重大失信记录，未被中国证监会采取市场禁入措施。 A.两年 B.五年 C.一年 D.三年
• 某股极投资基金认缴总额为5亿元，于基金设立是一次缴清。门槛收益率为8%并按照单利计算，超额收益向管理人分配20%后再向全体投资人分配，不设追赶机制。在不考虑管理费、托管和税收等费用的情况下，基金存续5年后所有投资退出，基金清算可分配总金额为8亿元。则基金管理人与投资者分别获得分配金额为(　　)。 A.管理人分配获得0.52亿元，投资者分配获得7.48亿元 B.管理人分配获得0.6亿元，投资者分配获得7.4亿元 C.管理人分配获得0.8亿元，投资者分配获得7.2亿元 D.管理人分配获得0.2亿元，投资者分配获得7.8亿元
• M投资管理公司2011年1月募集了一只人民币基金，规模5亿元，已全部实缴到位。截至2017年6月30日，基金已累计向投资人现金分配7.5亿元，期末账面现金0.5亿元，未退出投资项目三个，相应投资成本2.5亿元，无其他资产和负债。未退出三个投资项目对应的公允价值为9亿元。投资管理公司正在准备2017年半年度报告。该基金半年度报告披露基金的TVPI值应为(　　)。 A.1.5 B.21 C.3.4 D.2.4
• 募集机构应当确保单只私募基金的投资者人数累计不得超过(　　)等法律规定的特定数量。Ⅰ.《证券投资基金法》Ⅱ.《公司法》Ⅲ.《合伙企业法》Ⅳ.《证券投资者基金管理暂行办法》 A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ B.Ⅰ.Ⅱ C.Ⅲ.Ⅳ D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
• 20世纪50年代至70年代，创业投资基金主要投资于(　　)，此时创业投资基金为经典的狭义创业投资基金。 A.大型企业 B.上市企业 C.中小成长型企业 D.成熟性企业
• 社会团体法人一般具有下述那些特点(　　)Ⅰ.市场主体自愿成立Ⅱ.自愿成立的成员自愿出资成立自己的团体财产或者基金Ⅲ.成员共同制定团体的章程Ⅳ.以自己所有的财产承担民事责任Ⅴ.不以营利为目的 A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ C.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ D.Ⅱ.Ⅲ.Ⅴ
• 股东大会召开前(　　)日内或者公司决定分配股利的基准日前(　　)日内，不得进行前款规定的股东名册的变更登记。 A.20，5 B.30，10 C.30，3 D.20，10
• 以下关于按单一项目收益分配的说法，正确的是(　　)。Ⅰ.按单一项目分配收益，每个投资项目退出后，退出资金先向投资者分配，直至分配金额达到投资者针对该退出部分对应的投资本金Ⅱ.满足约定条件后，基金管理人针对每笔投资后退出收入都参与收益分配Ⅲ.若基金无追赶机制，则最后的剩余资金按照约定的分配比例Ⅳ.按单一项目分配收益，每个投资项目退出后，退出资金先向投资者分配，直至分配金额达到投资者针对基金的全部投资本金在逐笔分配的模式下，针对每一笔投后退出的收入，托管人都参与收益分配 A.Ⅱ.Ⅲ B.Ⅲ.Ⅳ C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ D.Ⅰ.Ⅱ
• 尽职调查方法包括(　　)。Ⅰ.参考外部信息Ⅱ.相关人员访谈Ⅲ.企业实地调查Ⅳ.审阅文件资料 A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
• 以下哪项不是私募股权投资基金投资者关系管理的意义(　　)。 A.决定基金是否能顺利募集 B.影响管理人的口碑和后续募集与发展 C.可以维持基金的稳定性，避免投资者的不当干预影响基金和管理人的正常运作 D.可以及时掌握基金资产的状况“黑箱”操作给基金资产带来的风险
• 私募基金管理人委托基金销售机构募集私募基金的，应当以书面形式签订基金(　　)，并将协议中关于私募基金管理人与基金销售机构权利义务划分以及其他涉及投资者利益的部分作为(　　)的附件。 A.销售协议、基金合同 B.销售协议、基金招募说明书 C.托管协议、基金合同 D.托管协议、基金招募说明书
• 有限合伙企业中有限合伙人转变为普通合伙人的，对其作为有限合伙人期间有限合伙企业发生的债务承担(　　)。 A.无限连带责任 B.无限责任 C.有限责任 D.连带责任
• 股权投资基金管理人在基金运作中具有(　　)作用。 A.销售 B.核心 C.保管 D.附属
• 企业债券累计超过(　　)人的，应当认定为《刑法》第一百七十九条规定的擅自发行股票，公司、企业债券 A.100 B.150 C.200 D.300
• 股权投资基金备案材料完备且符合要求的，中国证券投资基金业协会应当自收齐备案材料之日起(　　)个工作日内，为私募基金办结备案手续。 A.10 B.30 C.60 D.20
• 私募基金合同发生重大事项发生变更的，私募基金管理人应按照中国基金业协会要求及时向(　　)报告。 A.中国证券业协会 B.中国证监会派出机构 C.中国证监会 D.中国基金业协会
• 以下属于私募基金的一般风险的是(　　) A.外包事项所涉风险 B.基金委托募集所涉风险 C.募集失败风险 D.基金未托管所涉风险
• 对股权投资基金管理人内部控制的作用理解正确的是(　　)。Ⅰ.促使管理人自觉形成守法经营、规范运作的经营思想和理念Ⅱ.完全消除经营风险，提高经营管理效益Ⅲ.保障股权投资基金财产的安全、完整Ⅳ.确保基金投资者的财务和其他信息真实、准确、完整、及时 A.Ⅰ.Ⅲ B.Ⅱ.Ⅳ C.Ⅰ.Ⅳ D.Ⅱ.Ⅲ
• 必备投资者应当以创业投资为主营业务，具备(　　)和(　　)同时在外商投资创业投资企业的出资不低于某一最低比例。 A.一定资金实力；具有一定数量基金从业资格的人员 B.一定投资经验；具有一定创业投资从业经验的人员 C.创业投资专业能力；资金实力 D.一定资金实力和投资经验；具有一定数量基金从业资格的人员
• 优先购买权条款的设计包括(　　)。Ⅰ.公司法关于股东优先购买权的规定是任意性法律规范Ⅱ.公司章程可以限制或取消股东优先购买权Ⅲ.公司章程可就股权转让同意权和优先购买权择进行规定Ⅳ.公司章程应细化优先购买权行使规则 A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ C.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ D.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
• 公司通过与财务顾问合作，依据公司行业状况、自身资产、经营状况和发展战略确定自身的定位，形成并购策略。进行公司并购需求分析、并购目标的特征模式，及并购方向的选择与安排属于并购流程中的(　　)。 A.并购目标选择 B.并购决策阶段 C.并购时机选择 D.并购初期工作
• (　　)是指投资者依据合伙企业法成立有限合伙企业。由普通合伙人对合伙债务承担无限连带责任，由基金管理人具体负责投资运作的股权投资基金。 A.公司型基金 B.合伙型基金 C.契约型基金 D.信托型基金
• 私募基金管理人内部控制要素中(　　)包括经营理念和内控文化、治理结构、组织结构、人力资源政策和员工道德素质。 A.风险评估 B.控制活动 C.内部监督 D.内部环境
• 股权投资基金对目标企业的尽职调查内容不包括(　　) A.业务尽调 B.项目估值 C.财务尽调 D.法律尽调
• 业务尽职调查重点关注内容包括(　　)。Ⅰ.市场Ⅱ.管理团队Ⅲ.风险分析Ⅳ.融资运用 A.Ⅰ.Ⅱ B.Ⅲ.Ⅳ C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
• 一般地，基金份额的转让只涉及出让方、受让方及基金管理人，三方协商同意即可按照基金合同的约定办理转让手续，无须征得其他(　　)同意。 A.基金管理人 B.股东大会 C.基金投资者 D.董事会
• 下列关于份额登记机构职责的表述正确的是(　　)。 A.不得以任何方式承诺或保证投资收益 B.不得损害服务对象的合法权益 C.妥善保存登记数据，并将基金份额持有人名称、身份信息及基金份额明细等数据备份至中国证监会认定的机构，其保存期限自账户销户之日起不得少于10年 D.基金份额登记机构应当保证登记数据的真实、准确、完整
• 根据《关于进一步规范私募基金管理人登记若干事项的公告》新登记的股权投资基金管理人在办结登记手续之日起(　　)个月内仍未备案首只私募基金产品的，中国证券投资基金业协会将注销该基金管理人登记。 A.10 B.5 C.3 D.6
• 基金管理人未经登记不得开展股权投资基金(　　)业务。Ⅰ.管理Ⅱ.募集 A.Ⅰ B.Ⅱ C.Ⅰ和Ⅱ D.Ⅰ和Ⅱ都不是
• 私募基金管理人委托未取得基金(　　)资格的机构募集私募基金的，中国基金业协会不予办理私募基金备案业务。 A.登记业务 B.估值业务 C.托管业务 D.销售业务
• 私募基金管理人内部控制的成本效益原则是指(　　)。 A.以合理的成本控制达到最佳的内部控制效果 B.以最佳的成本控制达到较好的内部控制效果 C.以最小的成本控制达到合理的内部控制效果 D.以最小的成本控制达到较好的内部控制目标
• 清算价值法就是根据(　　)来确定企业价值。 A.企业目前所有资产的重置成本 B.企业目前固定资产的变卖价 C.企业目前所有资产的变卖价值 D.企业目前固定资产的重置成本
• 契约型基金的参与主体主要为(　　)。Ⅰ.基金投资者Ⅱ.基金管理人Ⅲ.基金托管人 A.Ⅰ.Ⅱ B.Ⅱ.Ⅲ C.Ⅰ.Ⅲ D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ
• 关于反摊薄条款，以下表述错误的是(　　)。 A.又称反稀释条款，保护方式通常有两种，完全棘轮和加权平均 B.当目标企业没有达到事先设定的业绩目标时进行再融资触发条款 C.保护前轮投资者利益 D.当目标企业以低价再次融资时触发条款
• 下列关于企业价值估值的特点，说法错误的是(　　)。 A.整体即是各部分的简单相加 B.整体价值来源于要素的结合方式 C.部分只有在整体中才能体现出其价值 D.整体价值只有在运行中才能体现出来
• 以下不属与登记与备案的自律管理措施(　　) A.基金管理人未按要求提交经审计的年度财务报告 B.暂停受理私募基金产品备案申请 C.将管理人列入异常机构对外公示 D.不予登记
• 关于公司型基金与合伙型基金的设立步骤，顺序正确的是(　　)。 A.申请设立登记-名称孩先核准-领取营业执照-基金备案 B.名称确定-申请登记-领取执照-基金备案 C.名称申请登记-核准相关资料-领取营业执照-基金备案 D.名称预先核准-申请设立登记-领取营业执照-基金备案
• 在我国，(　　)依据基金管理人、基金托管人之间所签署的基金合同设立。 A.公司型基金 B.封闭型基金 C.契约型基金 D.开放式基金
• 私募股权投资基金投资项目估值的主要方法说法错误的是(　　)。 A.清算价值法假设将企业分为可出售的几个业务或资产包，并分别估算这些业务或资产包的变现价值，加总后作为企业估值的参考标准。 B.折现现金流法预测企业未来的现金流，将之折现至当前加总获得估值参考标准，包括折现红利模型和自由现金流模型等。 C.成本法以当前重新构建目标企业所需的成本作为估值参考标准。 D.经济附加值模型表示一个企业扣除资本成本后的资本收益，即该企业的资本收益和资本成本之间的差。
• 信息披露义务人应当建立健全信息披露管理制度，(　　)负责管理信息披露事务，并按要求在私募基金登记备案系统中上传信息披露相关制度文件。 A.总经理 B.董事会 C.指定专人 D.信息编制人员
• 我国自(　　)起正式在全国范围内开展营业税改征增值税试点。 A.2016年5月1日 B.2016年5月10日 C.2016年6月1日 D.2016年6月10日
• 某母基金购买了自然人甲和公司乙持有的存续基金X各10%的份额，同时和基金X—起以増资方式投资了项目Y，从项目Z的控股股东处受让项目Z的10%股权。关于该母基金的投资，以下表述正确的是(　　)。 A.投资基金X和受让项目Z股权属于二级投资，投资项目Y属于直接投资 B.投资基金X属于二级投资，投资项目Y和Z属于直接投资 C.投资基金X和项目Y属于直接投资 D.投资基金X属于直接投资，投资项目Y和Z属于二级投资
• 企业家在与私募股权基金谈判时，在反稀释问题上该尽可能争取以(　　)解决反稀释问题，这样将对企业家较为有利。 A.棘轮条款 B.估值条款 C.反摊薄条款 D.加权平均反稀释条款
• 税后净营业利润指的是(　　)。 A.财务报告中的税后净利润减去债务利息支出 B.财务报告中的税后净利润加上股利支出 C.财务报告中的税后净利润加上债务利息支出 D.财务报告中的税后净利润减去股利支出
• 以下属于相对估值法的方法是(　　)。 A.市现率法 B.清算价值法 C.经济增加值法 D.成本法
• 基金投资者投向基金的资金与财产安全承担责任与义务，原则上主要包括的方面不属于的一项是(　　) A.募集机构在募集过程中应烙尽职守、诚实守信、谨慎勤勉，防范利益冲突，履行风险提醒义务、反洗钱义务等相关义务，并按照法规要求的合格投资者制度承担特定对象确定、投资者适当性审查与确认等相关责任； B.募集机构在募集阶段应与基金投资者关于基金合同及附属文件充分沟通，并就法规可能影响的基金合同生效程序进行客观描述； C.募集机构应建立相关制度保障投资者的商业秘密并对个人信息严格保密，并确保基金相关的公开信息不被用于进行非法交易等; D.募集机构应建立相关制度以保障基金财产和客户资金安全，包括但不限于基金募集...
• 全国中小企业股份转让系统(NationalEquitiesExchangeandQuotations，，简称全国股转系统、NEEQ，'俗称‘新三板”)，是经(　　)批准设立的公司制全国性证券交易场所，全国中小企业股份转让系统有限责任公司(以下简称全国股转系统公司)为其运营管理机构。 A.全国人大代表常委会 B.国务院 C.人大代表 D.证券交易所
• 我国的证券交易所是依法设立的，(　　)为目的，为证券的集中和有组织的交易提供场所、设施，履行国家有关法律法规、规章、政策规定的职责，实行自律性管理的法人。 A.以利润最大化 B.不以营利 C.以收入最大化 D.以指数最大化
• 清算价值法常见于(　　)和(　　)策略。 A.成长资本、天使投资 B.杠杆收购、天使投资 C.杠杆收构、破产 D.成长资本、破产
• 合伙型基金的分配为(　　)，即合伙企业的“生产经营所得和其他所得”由合伙人按照国家有关税收规定分别缴纳所得税，在基金层面不缴纳所得税。在实务中，合伙型基金的收益分配原则、时点和顺序可在更大自由度内进行适应性安排。 A.“先税后分” B.“先分后税” C.“不分先后” D.“随意处理”
• 关于私募基金管理人登记说法错误的是(　　) A.申请登记期间，登记事项发生重大变化的，私募基金管理人应当及时告知基金业协会并变更申请登记内容。 B.私募基金管理人应当向基金业协会履行基金管理人登记手续并申请成为基金业协会会员。 C.登记申请材料不完备或不符合规定的，私募基金管理人应当根据中国证监会的要求及时补正。 D.私募基金管理人申请登记，应当通过私募基金登记备案系统，如实填报基金管理人基本信息、高级管理人员及其他从业人员基本信息、股东或合伙人基本信息、管理基金基本信息。
• 以下关于合伙型基金的增值税的说法错误的是(　　)。 A.合伙企业层面的项目股息、分红收入属于股息红利所得，不属于增值税征税范围 B.项目退出收入通过并购或回购等非上市股权转让方式退出的，属于增值税征税范围 C.若项目上市后通过二级市场退出，则需按税务监管机关的要求计缴增值税 D.普通合伙人或基金管理人作为收取管理费及业绩报酬的主体时，需按照适用税率计缴增值税和相关附加税费。
• 下列属于信息披露义务人的禁止行为的是(　　)。Ⅰ.虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏Ⅱ.对投资业绩进行预测Ⅲ.违规承诺收益或者承担损失Ⅳ.诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构 A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ B.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ C.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
• 投资后阶段信息获取的主要渠道包括(　　)。Ⅰ.参与被投资企业股东大会(股东会)、董事会、监事会Ⅱ.关注被投资企业经营状况Ⅲ.日常联络和沟通工作 A.Ⅰ.Ⅱ B.Ⅰ.Ⅲ C.Ⅱ.Ⅲ D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ
• 我国合伙型基金的法律依据为《合伙企业法》，基金按照(　　)来运营。 A.合伙人协议 B.投资人协议 C.投资协议 D.合伙协议
• 募集所需主要资料，不属于的一项是(　　)。 A.私募备忘录(PPM) B.募集推介资料 C.基金条款书 D.(不反向)尽职调查资料
• 《关于进一步规范私募基金管理人登记若干事项的公告》规定，私募基金管理人未按时履行季度、年度和重大事项信息报送更新义务累计达(　　)次的，中国基金业协会将其列入异常机构名单，并通过私募基金管理人公示平台对外公示。 A.1 B.2 C.3 D.4
• 对于股权投资基金的信息披露，下列做法符合《私募投资基金信息披露管理办法》规定的是(　　)。 A.描述该私募投资基金产品属于高风险产品，可能会因相关风险导致投资者获得不理想收益并损失本金 B.将该基金信息及认购文件登载至其官网中 C.在过往历史业绩中未披露亏损的投资项目 D.在基金推介材料中附有同业机构的祝贺词
• 下冷静期届满后，募集机构从事基金销售推介业务以外的人员应当以(　　)等留痕方式进行回访，回访过程不得出现诱导性陈述。 A.录音电话 B.电邮 C.信函 D.以上都正确
• (　　)是指基金服务机构为基金管理人、基金托管人和其他基金服务机构提供基金业务核心应用系统、信息系统运营维护、信息系统安全保障等服务。 A.信息系统维护服务 B.信息系统安全服务 C.信息系统升级服务 D.信息技术系统服务
• 根据投资领域不同，股权投资基金可以分为(　　)。Ⅰ.狭义创业投资基金Ⅱ.并购基金Ⅲ.不动产基金Ⅳ.基础设施基金Ⅴ.定向增发投资基金 A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ C.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ
• 根据《合伙企业法》，相关规定，合伙企业生产经营所得和其他，所得采取(　　)原则。 A.免税 B.高税率 C.先税后分 D.先分后税
• 在股权转让退出回购流程以下说法错误的是(　　)。 A.公司回购本公司股票后，在十个工作日内向中国证监会申报并公告执行情况，逾期未执行完毕的，如果需要继续回购，应该重新提请董事会和股东大会，作出决议 B.公司购回本公司股票后，如果注销该部分股份，必须在十个工作日内完成，并向工商行政管理部门申请办理注册资本的变更手续。如果是作为库存股，必须在十个工作日内完成登记手续 C.发布股票回购的独立财务顾问报告 D.报经政府管理部门及证券监管部门审核批准，批准后发布监事会公告
• 自由现金流量(FCFF)的公式为(　　)。 A.自由现金流量(FCFF)=(税后净营业利润+折旧及摊销)-(资本支出+营运资本增加) B.自由现金流量(FCFF)=(税后净营业利润+资本支出)-(折旧及摊销+营运资本增加) C.自由现金流量(FCFF)=(资本支出+折旧及摊销)-(税后净营业利润+营运资本增加) D.自由现金流量(FCFF)=(资本支出+营运资本增加)-(税后净营业利润+折旧及摊销)
• 公司型股权投资基金(　　),应向工商管理机关办理变更登记、注销手续。Ⅰ.设立Ⅱ.增资Ⅲ.减资Ⅳ.清算 A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ B.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ C.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
• 全国银行间债券市场交易资金清算包括基金在(　　)Ⅰ.银行间市场进行互换协议所对应的资金清算Ⅱ.银行间市场进行回购交易所对应的资金清算Ⅲ.银行间市场进行债券买卖对应的资金清算Ⅳ.柜台间对应的资金清算 A.Ⅱ.Ⅲ B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ C.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ
• ( )是在每个收盘日15：00将盘中价格相同、交易方向相反的交易对手自动撮合。 A.撮合成交 B.点击成交 C.互报成交确认申报 D.收盘自动匹配成交
• 下列不属于股权投资基金信息披露内容的是( )。 A.基金的投资情况 B.基金的资产负债情况 C.基金收益分配情况 D.基金资产保管相关信息
• 下列选项属于增值税的征税范围的是( )。 A.项目上市后通过二级市场退出的收入 B.通过并购或回购等非上市股权转让方式退出的项目收入 C.股息收入 D.分红收入
• 下列关于外包服务中基金管理人应依法承担的责任的说法，错误的是( )。 A.应制定相应的风险管理框架及制度 B.应根据审慎经营原则制定其业务外包实施规划，确定与其经营水平相适宜的外包活动范围 C.在开展业务外包的各个阶段，基金管理人应关注外包机构是否存在与外包服务相冲突的业务，以及外包机构是否采取有效的隔离措施 D.股权投资基金管理人应建立健全外包业务控制，并至少每两年开展一次全面的外包业务风险评估
• 股权投资基金常用的估值方法中，( )主要作为一种辅助方法存在，主要原因是企业历史成本与未来价值并无必然联系。 A.相对估值法 B.成本法 C.清算价值法 D.经济增加值法
• 下列关于设立外商投资创业投资企业时必备投资者的说法中，错误的是( )。 A.以创业投资为主营业务 B.具备创业投资专业能力与资金实力 C.拥有3名以上具有3年以上创业投资从业经验的专业管理人员 D.在申请前三年其管理的资本累计不低于2亿美元
• 下列关于信托(契约)型股权基金清算终止的表述中，错误的是( )。 A.必须按照基金份额持有人出资比例进行分配 B.基金的清算由清算小组进行 C.清算小组由基金管理人负责组织，并由基金管理人、基金托管人以及相关中介服务机构组成 D.清算小组应编制清算报告，并向基金投资者进行披露
• 在股权投资基金的分配中，( )是指在基金清算或其他约定时点，对已经分配的收益进行重新计算，如果基金投资者实际获得的收益率低于门槛收益率，或者收益分配比例不符合基金合同约定的，基金管理人需要将已经分得的部分或全部业绩报酬返还至基金资产，并分配给基金投资者。 A.回拨机制 B.追赶机制 C.门槛收益率 D.瀑布式的收益分配体系
• 甲股权投资基金拟对处于创业早期的某生物医药企业进行业务尽职调查，业务尽职调查阶段重点关注的内容是( )。Ⅰ．管理团队履历Ⅱ．薪酬体系与激励机制Ⅲ．核心产品研发(临床)进展与预期Ⅳ．会计政策与会计估计Ⅴ．企业纳税分析 A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ D.Ⅱ、Ⅲ
• 下列关于大宗交易的描述中，错误的是( )。 A.大宗交易是指达到规定的最低限额的证券单笔买卖申报，买卖双方协商一致并经交易所确定成交的证券交易 B.相对于普通投资者的自动报价转让，大宗交易转让的定价更为灵活，交易双方可以对交易的价格和数量进行协议议价 C.大宗交易转让具有低成本特点，其交易经手费比集中竞价交易方式下的费率低，各交易所的大宗交易经手费下浮比例保持一致，是经过证监会统一备案的 D.大宗交易不会对竞价交易的股票价格形成巨大冲击，有利于市场稳定