• 商业银行风险管理部门的主要职责不包括( )。 A.根据有关的风险信息，作出经营战略方面的决策并付诸实施 B.负责风险管理偏好等相关政策的制定 C.为管理决策提供整体风险状况的信息 D.负责核准复杂金融产品的定价模型
• 下列关于风险管理信息系统的表述最不恰当的是( )。 A.与风险相关的系统流程设计应全面考虑前. 中. 后台的相关部门的需求 B.银行不同部门对风险数据的应用不同，因此，允许不同业务部门采用的风险数据不一致 C.实现不同条线的风险数据和风险暴露的有效加总，是帮助银行准确了解自身风险状况的重要保障 D.交易对手的风险预警信号不能及时到达结算部门是风险信息传导失效的表现之一
• 在商业银行的风险文化中，对员工的行为具有更直接和长效影响力的是( )。 A.风险管理知识 B.风险管理制度 C.风险管理理念 D.业绩考核方法
• 某些资产的预期收益率Y的概率分布如表所示，则其方差为( )。 A.2.16 B.2.76 C.3.16 D.4.76
• 实施信用风险内部评级法初级法的银行必须自行估计的风险要素是( )。 A.违约损失率(LGD) B.违约概率(PD) C.有效期限(M) D.违约风险暴露(EAD)
• 目前，我国商业银行的资本充足率是以( )为基础计算的。 A.会计资本 B.经济资本 C.账面资本 D.监管资本
• 根据对穆迪评级公司债券数据的研究，经济萧条时期的债务回收率要比经济扩张时期的回收率低( )。 A.1/4 B.1/3 C.1/2 D.2/3
• 商业银行应当在资本充足性评估程序中评估( )，即进行资本评估。 A.资本充足水平 B.资产充足水平 C.盈利水平 D.风险管理水平
• 下列关于市场准入的说法，不正确的是( )。 A.市场准入是指监管部门采取行政许可手段审查. 批准市场主体可以进入某一领域并从事相关活动的机制 B.机构准入是指依据法定标准，批准银行机构法人或其分支机构的设立 C.业务准入是指按照盈利性原则，批准银行机构的业务范围和开办新的业务品种 D.高级管理人员的准入，是指对银行机构高级管理人员任职资格的核准或认可
• 某商业银行分行2011年初关注类贷款余额共有100万元，其中，一笔10万元的贷款在2011年8月份到期收回，另一笔10万元的贷款在2011年12月末恶化为次级，其余仍为关注类贷款，则该分行2011年底的关注类贷款迁徙率为( )。 A.20.0% B.11.1% C.10.0% D.12.5%
• 国际收支逆差与国际储备之比超过( )，说明风险较大。 A.80％ B.100％ C.120％ D.150％
• 直接体现商业银行的风险管理水平和研究/开发能力的是( )。 A.不断开发出针对不同风险种类的风险量化方法 B.建立功能强大. 动态/交互式的风险监测和报告系统 C.采取科学的方法，识别商业银行所面临的各种风险 D.采取有效措施控制商业银行的整体或重大风险
• 表是某商业银行当期贷款五级分类的迁徙矩阵。如表：已知期初正常类贷款余额500亿，关注类贷款余额40亿，次级类贷款余额20亿，可疑类贷款余额10亿，损失类贷款余额0，则该商业银行当期期末的不良贷款余额是( )亿。 A.75 B.84.5 C.35 D.81.3
• 商业银行当前的外汇敞口头寸如下：瑞士法郎空头20，日元多头50，欧元多头100，英镑多头150，美元空头180，则使用短边法确定的总敞口头寸为( )。 A.500 B.200 C.100 D.300
• 当市场资金紧张导致供需不平衡时，资金可能会出现期限短而收益率高、期限长而收益率低的情况，这种情况表现的是( )。 A.水平收益率曲线 B.反向收益率曲线 C.被动收益率曲线 D.正向收益率曲线
• 下列关于商业银行风险管理理念的描述，最恰当的是( )。 A.风险文化由风险管理理念. 知识和制度三个层次构成 B.风险管理是商业银行风险管理部门的责任，与其他部门无关 C.风险管理水平是商业银行的核心竞争力，风险管理目标是消除风险实现高收益 D.制度是风险文化的精神核心，也是风险文化中最为重要和最高层次的因素
• 商业银行在发放贷款时，通常会要求借款人提供第三方信用担保作为还款保证，这种做法属于( )管理策略。 A.风险对冲 B.风险补偿 C.风险规避 D.风险转移
• 某些资产的预期收益率Y的概率分布如表1-4所示，则其方差为( )。 A.2.16 B.2.76 C.3.16 D.4.76
• 假设某商业银行总资产为1000亿元，加权平均久期为6年，总负债900亿元，加权平均久期为5年，则该银行的资产负债久期缺口为( )。 A.1.5 B.-1.5 C.1 D.-1
• 某商业银行资产总额为200亿元，风险加权资产总额为150亿元，资产风险暴露为170亿元，预期损失为3亿元，则该商业银行的预期损失率为( )。 A.2% B.1.5% C.1.76% D.1.87%
• 投资组合的整体VaR与其中包含的每个金融产品的VaR之和的关系是( )。 A.投资组合的整体VaR小于等于每个金融产品的VaR之和 B.投资组合的整体VaR大于等于每个金融产品的VaR之和 C.投资组合的整体VaR等于每个金融产品的VaR之和 D.两者之间不存在必然联系
• 根据监管机构的要求，商业银行可以使用三种操作风险资本计量方法，其中( )风险敏感度最高。 A.内部评级法 B.高级计量法 C.标准法 D.基本指标法
• 按照我国银行业的监管要求，银行机构的市场准入包括三个方面，即机构准入、业务准入和( )。 A.产品准入 B.区域准入 C.注册准入 D.高级管理人员准入
• 下列关于市场准入的说法，不正确的是( )。 A.市场准入是指监管部门采取行政许可手段审查. 批准市场主体可以进入某一领域并从事相关活动的机制 B.机构准入是指依据法定标准，批准银行机构法人或其分支机构的设立 C.业务准入是指按照盈利性原则，批准银行机构的业务范围和开办新的业务品种 D.高级管理人员的准人，是指对银行机构高级管理人员任职资格的核准或认可
• 商业银行信用风险监测中，行业经营环境出现恶化的预警指标不包括( )。 A.产能明显过剩 B.市场需求出现明显下降 C.出现金融危机，对行业发展产生影响 D.行业标杆企业因经营不善出现亏损
• 关于银行风险管理信息系统，下列表述正确的有( )。 A.风险管理信息系统需要明确的. 基于业务的规范标准和操作规程，与业务人员的日常工作紧密联系 B.风险管理信息系统应高度重视数据的来源. 流程和时效 C.针对风险管理组织体系. 部门职能. 岗位职责. 风险管理系统必须设置不同的登录级别 D.核心业务系统存储动态数据，风险管理信息系统存储静态数据 E.风险管理系统中采集的数据包括外部数据和内部数据
• 商业银行的风险文化是由( )组成的。 A.风险管理知识 B.公司治理原则 C.内部控制体系 D.风险管理理念 E.风险管理制度
• 商业银行通常采用定性和定量相结合的方法来评估操作风险，评估内容主要包括( )。 A.情景分析 B.外部相关损失数据 C.内部控制因素 D.内部操作风险损失数据 E.业务经营环境
• 商业银行在风险管理中引入经济资本与经风险调整的收益率(RAROC)，有利于( )。 A.优化经济资本在各类业务间的配置 B.揭示商业银行在盈利的同时所承担的风险水平 C.有效控制商业银行的总体风险水平 D.反映盈利的长期稳定性 E.完全代替股本收益率(ROE)和资产收益率(ROA)
• 根据有关法律规定，下列机构中一般不得作为贷款保证人的有( )。 A.公立医院 B.国家机关 C.企业集团下属地方分公司 D.私立贵族学校 E.企业集团下属子公司
• 其他条件不变的情况下，当商业银行资产负债久期缺口为正时，下列关于市场利率与银行整体价值变化的描述，正确的有( )。 A.市场利率不变，银行整体价值不变 B.市场利率上升，银行整体价值增加 C.市场利率下降，银行整体价值增加 D.市场利率下降，银行整体价值减少 E.市场利率上升，银行整体价值减少
• 下列风险类别中，可以应用风险对冲策略进行管理的有( )。 A.汇率风险 B.法律风险 C.利率风险 D.商品风险 E.股票风险
• 下列关于商业银行利率风险管理的表述正确的是( )。 A.当资产负债处于负债敏感型缺口时，市场利率下降会导致净利息收益增加 B.当资产负债处于资产敏感型缺口时，市场利率下降会导致净利息收益增加 C.当资产负债的缺口为0时，市场利率变化对净利息收益无影响 D.当资产负债处于负债敏感型缺口时，市场利率上升会导致净利息收益增加 E.当资产负债处于资产敏感型缺口时，市场利率上升会导致净利息收益增加
• 衡量商业银行信用风险变化的程度，表示资产质量从前期到本期变化的比率指标有( )。 A.不良货款迁徙率 B.正常贷款迁徙率 C.资本充足率 D.成本收入率 E.大额负债依赖度
• 商业银行应基于风险评估过程中确定的( )确定资本需求。 A.当前风险轮廓 B.当前风险水平 C.未来业务规划 D.未来盈利模式 E.发展战略
• 对于可缓释的操作风险，商业银行可以采取哪些措施进行管理？( ) A.购买商业保险 B.外包非核心业务 C.设定风险限额 D.制定应急和连续营业方案 E.计提经济资本
• 商业银行下列情形中，主要面临汇率风险的有( )。 A.银行因对外币走势具有某种预期而持有的外币头寸 B.外币货款的借款人出现违约行为 C.外汇衍生产品的交易对手未能如期履行合约 D.银行资产与负债之间的币种不匹配 E.为客户提供外汇交易服务时未能立即轧平的外币头寸
• 商业银行的风险管理环境包括下列哪些要素？( )。 A.内部控制 B.风险偏好 C.公司治理 D.管理战略 E.风险文化
• 下列商业银行可以用于计量交易对手信用风险的方法有( )。 A.内部模型法 B.内部评级法 C.权重法 D.标准法 E.现期风险暴露法
• 商业银行在市场风险管理中，下列应当被列入交易账户的头寸有( )。 A.为了盈利目的而持有的短期证券 B.银行为对冲外币贷款而购买的外汇期货 C.银行作为做市商与客户签署的远期外汇合约 D.代客户买卖的外汇头寸 E.可转让证券
• 当监管机构对银行提交的内部资本充足评估后，如认为内部资本充足评估程序(ICAAP)符合监管要求，监管机构可以基于银行自行评估的内部资本水平来确定监管资本要求。( )
• 当监管机构对银行提交的内部资本充足评估报告进行评估后，如认为内部资本充足评估程序(ICAAP)符合监管要求，监管机构可以基于银行自行评估的内部资本水平来确定监管资本要求。( )
• 商业银行保持适度的流动性有助于维持盈利性与安全性之间的良好平衡( )。
• 经风险调整的资本收益率(RAROC)着重强调商业银行通过承担风险而获得的收益是有代价(成本)的。( )
• 经济资本是监管部门设定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹配的资本( )。
• 为保持合理的流动性、安全性和效益性，商业银行应确保其经济资本大于会计资本。( )
• 商业银行市场风险管理中，缺口分析只考虑了重新定价风险，而久期分析同时考虑重新定价风险和基准风险。( )
• 风险计量模型采用的数据源必须具备真实性、准确性和充足性，才能够使模型真实反映商业银行的风险状况。( )
• 内部信用评级是商业银行监测和控制借款人或交易对手信用风险的有效工具之一。( )
• 商业银行的市场风险限额管理是一个管理体系，包括授权、风险限额、止损限额、交易限额等内容。( )
• 商业银行记入交易账户的头寸，其交易目的在交易之初就应当被确定，并且应当根据实际需要定期进行调整( )。
• 根据《民法典》的相关规定，下列关于法定继承的说法正确的是(　　) A.法定继承是以法律关系为基础的 B.在适用效力上，法定继承的效力优于遗嘱继承 C.在法定维承中，继承人参加继承的顺序，是由法律直接规定的 D.法定继承直接体现被继承人的意志
• 直接税是指税收负担不能由纳税人转嫁出去，必须由纳税人直接负担的各个税种，以下不属于直接税的是(　　) A.企业所得税 B.个人所得税 C.消费税 D.财产税
• 对中小企业而言，其理财目标与国有大型企业的区别在于(　　) A.企业和个人风险的有效隔离 B.保证资金流的充足性 C.使资金大限度地提升 D.保证资金安全，规避资金风险
• 客户关系管理的首要环节是(　　) A.加强客户维护管理 B.制定和实施营销策路 C.制定产品与服务策略 D.明确客户策略
• 下列不属于投资收入的是(　　)。 A.个人经营所得 B.股息收入 C.财产租赁所得 D.基金盈利
• 根据中小企业主的人群分类特征，一般而言,(　　)类型的中小企业主经常与资金方打交道。对投资感兴趣，并精通投资，且通常具有多年的企业资本运作经验，对银行依赖程度低。 A.企业主导 B.业余投资爱好者 C.紧密联系型 D.精明生意人
• 客户忠诚度是建立在(　　)基础之上的，因此需提供高品质的产品和服务来提升客户体验。 A.客户的盈利率 B.客户资产规模 C.客户价值 D.客户的满意度
• 在大连商品交易所玉米合约期货开仓和持仓保证金比率为5%。某投资者于8月5日以1200元/吨的价格买入10张玉米合约(每张10吨)，在该投资者买入的第二天即8月6日，玉米结算价下跌至1150元/吨，那么8月6日该客户的持仓保证金应为(　　)元，客户必须在规定时间内追加的保证金至少为(　　)元。(答案取近似数值) A.5700；5000 B.5750；4750 C.6000；5000 D.6000；4750
• 存货的流动性将直接影响企业的流动比率，因此必须特别重视对存货的分析。下列有关存货流动性的表述，错误的是(　　) A.存货的流动性，一般用存货的周转速度指标来反映，即存货周转率或存货周转天数 B.一般来说，存货周转次数越多，周转天数越少，存货流动性就越强 C.用时间除以的存货周转率就是存货周转天数 D.销售收入越高，存货周转率越低
• 刘小姐今年大学毕业，就职于某商业银行，计划工作三年后出国留学，预计花费为15万元。目前有3万元的积蓄，每月工作收入1万元，若年投资回报率6%，那么下列选项中，恰能达成出国留学计划的月储蓄率为(　　)(答案取近似数值) A.20% B.30% C.35% D.25%
• 一般而言，下列资产最适合用于家庭日常基本开支的是(　　) A.实物黄金 B.活期存款 C.债券型基金 D.股票
• 理财规划师在为客户进行教育规划时，估算教育费用第一步要做的是(　　) A.按预计通货膨胀率计算所需要的最终费用 B.确定教育规划的目标 C.计算所需各项费用 D.计算如果采用一次性投资计划所需的金额现值
• 理财师为客户制定退休规划时需最先开展的工作是(　　) A.计算资金缺口 B.确定退休目标 C.制定具体投资方案 D.以退休后的支出角度预测资金需求
• (　　)承担各种专业技术人员由于工作上的疏忽或过失，致使他人遭受损害的经济赔偿责任。 A.职业责任保险 B.产品责任保险 C.公众责任保险 D.雇主责任保险
• 中小企业生产规模小、企业自身的资产规模不大。相对而言，造成中小企业融资难的关键问题是(　　)。 A.经营时间较短 B.利润率不稳定 C.流动资金不足 D.信用级别较低
• 下列事件中,属于由非系统性风险造成证券价格变化的是(.) A.受欧债危机影响,全球股票市场均出现不同幅度下跌 B.人民币升仍趋势明显,热钱加速流入，受此影响,某银行股票价格大幅上涨 C.中国人民银行突然宣布提高基准利率,受此影响,某地产公司股票价格大幅下跌 D.某上市公司因财务造假被证监会立案调造,受此影响,该公司股票价格大幅下跌
• 下列选项中，不属于退休规划原则的是(　　) A.平衡性 B.谨慎性 C.多样性 D.尽早性
• 收入结构的分析通常能显示一个家庭的(　　) A.财务保障状况 B.潜在风险 C.收入稳定性 D.主要收入来源
• 家庭生活支出比率是支出结构分析中较为重要的指标。一般情况下,收入高者，其消费性支出也会较高，但根据经验法则，在没有贷款本息负担的情况下，消费性支出占税后总收入的比例以不超过(　　)为宜，在有贷款本息负担的情况下,以不超过(　　)为宜。 A.30%;50% B.50%;30% C.50%;70% D.70%:50%
• 投资者马女士的资产组合中，股票A占60%，其预期收益率为7%，标准差为10%，股票B占40%，其预期收益率为13%，标准差为20%，该资产组合的预期收益率为(　　) A.8.20% B.6.50% C.9.40% D.7.00%
• 在我国，不需要有两个以上见证人在场见证的遗嘱形式是(　　) A.自书遗嘱 B.录音遗嘱 C.口头遗嘱 D.代书遗嘱
• 下列不属于忠诚客户特点的是(　　)。 A.在熟悉的商家购买商品或服务时具有更大的话语权 B.重复购买商品或服务 C.对商品或服务表示非常满意 D.介绍亲朋购买
• 下列选项中，属于员工福利主要特征的有(　　)。(1)保障基本生活需要和提高员工生活质量(2)以当期支付为主(3)是劳动报酬的货币形式(4)以公平分配原则为主 A.(2)(4) B.(2)(3) C.(1)(3) D.(1)(4)
• 下列因素中，不影响获得国家基本养老金水平的是(　　)。 A.退休前最后一个月的工资水平 B.当地上年度职工月平均工资水平 C.本人指数化月平均激费工资水平 D.缴费年限和退休年龄
• 选择基金产品用于教育投资的优点不包括(　　)。 A.定期定额强制积累 B.本金安全 C.买卖灵活方便 D.投资多样化和灵活性好
• 某人投保了人身意外伤害保险,在回家的路上被汽车撞伤送往医院，在其住院治疗期间因突发心肌梗塞而死亡。那么，该被保险人死亡的近因是(　　)。 A.心肌梗塞 B.被汽车撞倒和心肌梗塞 C.被汽车撞倒导致的心肌梗塞 D.被汽车撞倒
• 某投资者以4元的价格买入一张执行价格为92元的某公司股票看涨期权合约，同时以2元的价格卖出一张执行价格为96元的该公司股票的看涨期权合约，每张期权合约对应的股票数量为1股，两张期权合约到期，到期时该公司股票的价格为100元，那么他的利润为(　　)元。 A.6 B.2 C.8 D.-2
• 综合理财规划服务的主要内容不包括(　　) A.理财规划方案的执行 B.研究客户性格特征 C.评估、选择、确立理财目标 D.制订综合理财规划方案
• 在得知客户以及拥有商业保单的情况下，理财师最恰当的做法是(　　) A.认真评估已有保单，如发现保障不足的，建议客户在原有保单的基础上进行加保 B.建议把原来不合适的旧保险退保，再开始投保新的产品 C.夸奖客户很有保险意识 D.忽略客户在转换新旧保单中可能存在的损失或负担的成本
• 纳税人发生的下列行为中，可以从销项税额中抵扣的是(　　) A.将购买的货物用于集体福利或个人消费 B.正常损失的购进货物及相关的应税劳务 C.将购买的货物用于非增值税应税项目 D.随同货物运费支付的保险费
• 根据《民法典》的有关规定,继承人对被继承人遗留的债务(　　) A.以遗产实际价值为限继承 B.包括继承 C.无限制的清偿被继承人遗留债务 D.无限继承
• 孙娟预计其儿子5年后上大学，届时需学费30万元，为筹措学费孙娟每年年末投资三万元到年投资回报率7%的平衡基金，则5年后(　　)(答案取近似值) A.无需再额外支付学费 B.会获得30万元的本息 C.需要额外支付12.75万元 D.需要额外支付17.25万元
• 联合及生存者年金是指(　　) A.以两个或两个以上的被保险人均死亡为给付条件的年金 B.以两个或两个以上的被保险人中至少还有一人生存为给付条件，且给付金额不发生变化的年金 C.以两个或两个以上的被保险人均生存为给付条件的年金 D.以两个或两个以上的被保险人中至少还有一人生存为给付条件，且给付金额随着被保险人数的减少而进行调整的年金
• 下列各类家庭支出中属于其他支出的是(　　) A.专项支出 B.理财支出 C.礼金支出 D.家庭日常支出
• 投资规划是综合理财规划服务的重要组成部分。下列不属于投资规划方案主要环节的是(　　)。 A.资产配置 B.设定预期报酬率 C.跟踪建议 D.产品配置
• 按照以死亡为始付保险金条件的合同所签发的保险，未经(　　)，不得转让或质押。 A.被保险人书面同意 B.保险人口头同意 C.被保险人口头同意 D.保险人书面同意
• 关于转继承，下列说法正确的是(　　)。 A.转继承是一次继承，转继承人享有的是实际分割遗产的权利 B.享有转继承权的人只能是被转继承人的晚辈直系血亲 C.转继承具有替补继承的性质 D.转继承只能发生于继承开始后，遗产分割前
• 2019年,某经销商进口了一款3.5L排量的进口车，该车关税完税价格为30万元，关税适用税率为15%，则应纳关税税额是(　　)万元。 A.5.25 B.4.5 C.4.8 D.3.6
• 小李今年大学毕业，拿到第一个月工资时，决定通过实保险给母亲一份保障，以下最适合的选择有(　　). A.为自己投保重大疾病险，母亲为受益人 B.为母亲投保重大疾病险 C.为母亲投保投连险，获得高投资收益 D.为母亲投保万能险，获得长期稳定收益 E.为自己投保定期寿险，母亲为受益人
• 2019年2月，王某和李某生育的双胞胎儿子王一，王二年满3周岁，处于学前教育阶段。下列关于在王某和李某之间分配个人所得税子女教育专项附加扣除金额的说法中，正确的有(　　)。 A.王某1,500元，李某500元 B.王某2,000元，李某0元 C.王架1,500元，李某400元 D.王某800元，李某1,200元 E.王某1000元李某1,000元
• 根据理财规划服务内容的不同，理财规划服务可以分为(　　) A.一般理财规划 B.家庭税务规划 C.单项理财规划 D.综合理财规划 E.专业理财规划
• 下列各项中属于劳务报酬所得的有(　　)。 A.个人从事安装设备所得 B.个人兼职会计所得 C.个人提供咨询服务所得 D.个人发表小说所得 E.个人业余授课所得
• 一般而言，下列家庭支出弹性较小的有(　　) A.保费支出 B.购车支出 C.教育支出 D.医疗支出 E.旅游支出
• 目前我国实行社会统筹和个人账户相结合的运行模式的(　　) A.生育保险 B.养老保险 C.基本医疗保险 D.失业保险 E.工伤保险
• 流动性资产的主要特征有(　　). A.流动性强 B.流动性弱 C.安全性高 D.收益率较低 E.主要目的为获得投资收益
• 进行教育投资规划时，应遵循(　　)的规则,以保障教育金筹备的有效与安全。 A.收益最优 B.稳健投资 C.提前规划 D.专项积累 E.期限灵活
• 教育投资规划的重要性,一般体现在(?) A.受教育程度会直接影响收入水平 B.成年人对继续教育的需求不断增加 C.教育成本的不断升高 D.职场对学历与知识水平的要求越来越高 E.中国家庭对子女教育的重视
• 在我国国民经济中，中小企业发挥的作用主要包括(?) A.促进市场竞争 B.增加财政收入 C.增加就业机会 D.分享社会资源 E.保持社会稳定